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¿Bitcoin es legal?

CoinDesk
Escrito por CoinDesk 09.03.2022 25 min de lectura
¿Bitcoin es legal?

La legalidad de sus actividades de bitcoin dependerá de dónde se encuentre y qué esté haciendo con él.

A medida que la capitalización de mercado del mercado de criptomonedas sigue aumentando, los reguladores de todo el mundo están intensificando el debate sobre la supervisión del uso y la comercialización de activos digitales.

Hasta la fecha, muy pocos países han prohibido por completo el bitcoin. Pero eso tampoco significa que se considere moneda de curso legal. Hasta el momento de escribir este artículo en marzo de 2022, solo El Salvador ha ido tan lejos como para permitir que Bitcoin se convierta en una forma de instrumento de pago legalmente aceptada, una decisión que ha atraído un escrutinio significativo de las instituciones financieras globales.

Dicho esto, el hecho de que bitcoin no se considere moneda de curso legal no significa que sea ilegal. Más bien, simplemente significa que no existen protecciones ni para el consumidor ni para el comerciante y que su uso como pago es completamente discrecional.

Otras jurisdicciones todavía están considerando qué pasos tomar. Los enfoques varían: algunas naciones más pequeñas, como Zimbabue, tienen pocos reparos en hacer pronunciamientos descarados que arrojen dudas sobre la legalidad de bitcoin, mientras que instituciones más grandes, como la Comisión Europea, están preparando un amplio conjunto de reglas y leyes para regular los activos digitales.

En los Estados Unidos, el problema se complica aún más por el mapa regulatorio fracturado: ¿quién legislaría, el gobierno federal o los estados individuales?

Una pregunta relacionada en otros países, para la cual aún no hay una respuesta clara, es ¿quién debe ser responsable de la supervisión? ¿Deberían los bancos centrales vigilar las criptomonedas o los reguladores financieros? En algunos países, son lo mismo, pero en la mayoría de las naciones desarrolladas, son instituciones separadas con competencias distintas.

Otro tema divisivo es si Bitcoin debe ser regulado a nivel nacional o internacional. El Fondo Monetario Internacional (FMI) teme que la regulación descoordinada pueda representar un riesgo para la estabilidad financiera, pero en algunos países, incluso los organismos de control nacionales tienen enfoques opuestos.

Debe haber una distinción adicional entre la regulación de la criptomoneda en sí (¿es una mercancía o una moneda? ¿Es moneda de curso legal?) y los negocios de criptomonedas (¿son transmisores de dinero? ¿Necesitan licencias?). En unos pocos países, las consideraciones están unidas; en la mayoría de los demás, se han tratado por separado.

A continuación se presenta un resumen de los pronunciamientos realizados por ciertos países. Esta lista se actualizó por última vez en marzo de 2022.

Australia

El gobierno australiano ha apoyado las tecnologías de criptomonedas y blockchain y tiene una de las tasas de adopción de criptomonedas más altas del mundo.

En 2017, declaró que las criptomonedas eran legales y que serían tratadas como activos sujetos a un impuesto sobre las ganancias de capital. El Centro de Análisis e Informes de Transacciones de Australia (AUSTRAC) requiere que las bolsas que operan en el país registren sus negocios, mantengan registros y verifiquen a sus usuarios. Para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, los intercambios no registrados enfrentarán cargos y sanciones monetarias en el futuro.

El gobierno anunció planes a fines de 2021 para revisar las leyes relacionadas con los sistemas de pagos del país, incluido un marco regulatorio líder mundial para las criptomonedas y las empresas de activos digitales. También se incluyeron planes para la propia moneda digital del banco central de la nación.

Argentina

Las criptomonedas son populares en Argentina, donde los problemas económicos y la alta inflación han paralizado la moneda local, el peso, pero hasta marzo de 2002, el país no había elaborado muchas regulaciones. El Banco Central de Argentina (BCRA) junto con la Comisión de Valores (CNV) expresaron que las criptomonedas y bitcoin no son de curso legal porque no son emitidas por un banco central.

La declaración menciona varios riesgos, pero no considera que las criptomonedas y bitcoin sean ilegales.

Los argentinos pueden comprar hasta solo $200 al mes en dólares a través de los canales oficiales, con un impuesto adicional del 65% por encima del límite oficial. Los intercambios también están sujetos a un impuesto sobre las ventas y las compras.

Bangladesh

En 2015, Bangladesh declaró expresamente que el uso de criptomonedas era un delito punible. Las autoridades han estado a la caza de comerciantes ilegales de bitcoins en el país.

Bolivia

En 2014, el banco central de Bolivia prohibió oficialmente el uso de cualquier moneda o fichas no emitidas por el gobierno, lo que hizo que las criptomonedas y bitcoin fueran ilegales a pesar de que los defensores de blockchain están retrocediendo.

Canadá

Canadá fue uno de los primeros países en redactar lo que podría considerarse una legislación de bitcoin. El gobierno ha especificado que bitcoin no es moneda de curso legal pero es legal, reconociendo que las criptomonedas pueden funcionar como medio de intercambio. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA, por sus siglas en inglés), la autoridad fiscal del país, ha considerado a bitcoin como una mercancía digital. Por lo tanto, las transacciones están sujetas a impuestos, según el tipo de actividad.

Las empresas de criptomonedas se consideran empresas de servicios monetarios y están obligadas a cumplir con requisitos estrictos contra el lavado de dinero (AML) y de conocimiento de su cliente (KYC). Canadá regula bitcoin bajo leyes de valores que se basan en provincias debido a la falta de un regulador federal de valores como la Comisión de Bolsa y Valores de los EE. UU. aprobado por la Comisión de Valores de Ontario en febrero de 2021 y extendido a otras jurisdicciones territoriales bajo el sistema de pasaporte del país.

China

Si bien el liderazgo de China promocionó la tecnología blockchain como una innovación crítica, el país tiene una larga historia de tomar medidas enérgicas contra las criptomonedas. A pesar de las prohibiciones anteriores sobre las ofertas iniciales de monedas (ICO) y sobre los bancos que realizan transacciones con criptomonedas, China creció hasta convertirse en uno de los mayores mercados de activos digitales hasta 2021.

Las autoridades chinas, sin embargo, comenzaron a intensificar la aplicación de regulaciones anteriores en 2021. El banco central (el Banco Popular de China) junto con los gobiernos estatales lanzaron una purga general en cada parte de la criptoindustria en 2021. Las nuevas reglas hicieron que el comercio de criptomonedas y transacciones, incluidas las relacionadas con bitcoin, intercambios locales y extranjeros ilegales y prohibidos que operan en el país y el cierre de instalaciones mineras de bitcoin

Paralelamente, el gobierno aceleró el desarrollo de su propia moneda digital emitida por el banco central (CBDC): el eCNY. Unas 140 millones de personas habían abierto billeteras digitales para la nueva moneda desde noviembre de 2021 hasta marzo de 2022.

Ecuador

En 2014, la Asamblea Nacional prohibió bitcoin y las monedas digitales descentralizadas, mientras que el banco central declaró que el comercio en línea de criptomonedas no está prohibido. Aún así, bitcoin no es una moneda de curso legal ni un método de pago autorizado para bienes y servicios.

Egipto

En enero de 2018, el Gran Mufti de Egipto declaró que el comercio de criptomonedas estaba prohibido por la ley religiosa islámica debido a los riesgos asociados con la actividad. El Banco Central de Egipto emitió una declaración en septiembre de 2020 prohibiendo a las personas, bancos y otras instituciones financieras operar con criptomonedas, lo que prácticamente convierte a Bitcoin en ilegal.

Europa

A partir de marzo de 2022, las criptomonedas, incluido bitcoin, se estaban regulando a nivel de país en la Unión Europea. La Comisión Europea, el poder ejecutivo de la UE, ha propuesto un amplio conjunto de normas y leyes para regular los activos digitales y los criptonegocios. El llamado proyecto de ley Markets in Crypto-Assets (MiCA) establece un marco regulatorio integral para los 27 países miembros que regirá a los emisores, usuarios y proveedores de servicios de criptografía, cubriendo todo, desde criptomonedas y tokens hasta monedas estables. Se esperaba una votación decisiva sobre el proyecto de ley a fines de 2022 como muy pronto.

Al momento de escribir este artículo, los proveedores de criptoservicios estaban sujetos a reglas estrictas de la sexta Directiva contra el lavado de dinero (AMLD6) de la UE que, en parte, tiene como objetivo evitar el uso de criptomonedas en el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo al reforzar los esfuerzos de detección de fraude.

El Banco Central Europeo declaró que bitcoin no es una moneda sino un criptoactivo, por lo que se abstuvo de regularlo. Algunos miembros del Parlamento Europeo reflexionaron sobre la prohibición de la minería de criptomonedas de prueba de trabajo que consume mucha energía, el mecanismo de consenso que utiliza Bitcoin para acuñar nuevas monedas y validar transacciones, pero la propuesta fue descartada después de recibir una reacción violenta.

India

Es fácil perder de vista si las criptomonedas son legales o ilegales en la India luego de una serie de prohibiciones y retiros. El Banco de la Reserva de la India (RBI) emitió una advertencia en julio de 2018 que prohibía a los bancos, prestamistas e instituciones financieras operar con criptomonedas. Sin embargo, la Corte Suprema de India anuló la prohibición y el RBI revocó su prohibición.

Desde entonces, el gobierno ha brindado cierta claridad con su nueva legislación sobre criptografía en 2022. La ley designa las criptomonedas y los NFT (tokens no fungibles) como activos digitales virtuales, lo que los hace ilegales como método de pago pero permite a los usuarios comerciar e invertir en ellos como activos. Los intercambios deben cumplir con las leyes contra el lavado de dinero y conocer a su cliente, y emitir descargos de responsabilidad con sus anuncios. La legislación también especificó cómo pagar impuestos sobre las ganancias criptográficas.

Irán

La economía de Irán se ha visto paralizada por las sanciones occidentales y la alta inflación, lo que ha llevado a muchos a adoptar o extraer criptomonedas para preservar la riqueza. Si bien las autoridades no son hostiles hacia las criptomonedas, buscan un mayor control, ya que el expresidente Hassan Rouhani instó a un marco legal integral.

Los ciudadanos no tienen prohibido comerciar y tener criptomonedas, pero los reguladores les advirtieron sobre los riesgos involucrados. El banco central dijo en abril de 2021 que los bancos y los cambistas con licencia pueden usar criptomonedas extraídas por mineros iraníes autorizados para pagar bienes importados, al mismo tiempo que prohíbe el comercio de criptomonedas provenientes del extranjero.

El gobierno reconoció la minería de bitcoins como una actividad legal si la instalación adquiría una licencia. Sin embargo, se ordenó a los mineros que cerraran durante meses en 2021 cuando la nación experimentó cortes de electricidad y el gobierno tomó medidas enérgicas contra los mineros que operan sin licencia.

Japón

La Agencia de Servicios Financieros de Japón fue uno de los primeros organismos de control nacionales en declarar bitcoin y otras criptomonedas como formas de pago legalmente aceptadas y caracterizarlas como propiedad. Esas disposiciones, sin embargo, no significan que Bitcoin sea moneda de curso legal.

Los proveedores de servicios de activos virtuales japoneses deben cumplir con los estándares contra el lavado de dinero y compartir datos con los reguladores bajo la regla de viaje del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), una organización intergubernamental que coordina la política financiera de sus 39 países miembros.

Los reguladores también reforzaron su control sobre los emisores de monedas estables al tratarlos como bancos.

Kazajstán

Kazajstán se convirtió en uno de los centros más grandes del mundo para la minería de bitcoins, ya que el gobierno ofreció incentivos fiscales y energía barata, mientras que muchos mineros se mudaron a Kazajstán después de que China tomó medidas enérgicas contra la minería. Las autoridades se volvieron más hostiles hacia los mineros cuando la escasez de energía afectó a la red eléctrica a fines de 2021, tomando medidas enérgicas contra las operaciones ilegales, limitando el consumo de energía y exigiendo impuestos más altos.

El país sigue siendo un semillero de bitcoin y modificó sus leyes financieras con regulaciones sobre activos digitales en 2020, pero hasta marzo de 2022, no había ratificado un marco integral para las criptomonedas.

Kirguistán

Las criptomonedas se consideran activos virtuales, por lo que se les aplica el régimen fiscal general en Kirguistán. La criptominería está sujeta a un impuesto del 15%. Las autoridades de Kirguistán también propusieron un conjunto de proyectos de ley para proporcionar un marco para regular las criptomonedas en el país.

Malasia

Las transacciones con criptomonedas no están prohibidas en Malasia, pero están sujetas a un impuesto, de acuerdo con las pautas de comercio electrónico de la Junta de Impuestos Internos de Malasia. Los intercambios de criptomonedas deben cumplir con las normas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

En septiembre de 2021, el banco central de Malasia probó su plataforma de moneda digital emitida por el banco central para pagos transfronterizos con varios países socios, incluidos Australia, Bangladesh y Singapur.

Malta

En junio de 2018, la nación insular europea aprobó una serie de leyes amigables con blockchain, incluida una que detalla los requisitos de registro de los intercambios de criptomonedas. A principios de 2020, la Autoridad de Servicios Financieros de Malta publicó un documento que aborda cuestiones relacionadas con las ofertas de tokens de seguridad para reforzar su control sobre las empresas criptográficas que explotan las laxas normas contra el blanqueo de dinero del país.

México

Las autoridades financieras mexicanas especificaron que las criptomonedas no se consideran monedas de curso legal ni divisas, y en 2021, el ministro de Hacienda, Arturo Herrera, reiteró que las criptomonedas están prohibidas en el sistema financiero. Por otro lado, las criptomonedas se estaban adoptando a una velocidad vertiginosa en México. Las empresas pueden ofrecer servicios criptográficos siempre que se registren y cumplan con los requisitos de información. Asimismo, a partir de marzo de 2022, el Banco Central de México (Banxico) también tenía previsto emitir su CBDB para avanzar en la inclusión financiera en el país.

Marruecos

Las criptomonedas están prohibidas en Marruecos, y la autoridad cambiaria de la nación declaró que el uso de criptomonedas violaba las normas cambiarias y se sancionaría. A pesar de la prohibición, las compras de bitcoins entre pares prosperan en el país y el banco central estaba considerando lanzar una moneda digital.

Namibia

Namibia es uno de los pocos países que ha declarado expresamente que las compras con bitcoin son “ilegales”.

Nigeria

Oficialmente, los bancos nigerianos y otras instituciones financieras tienen prohibido manejar monedas virtuales, según una advertencia del banco central. Sin embargo, la criptocomunidad local ha encontrado formas de eludir esas leyes, lo que provocó un auge de adopción en Nigeria a pesar de la prohibición bancaria. El banco central lanzó su propia moneda virtual, eNaira, en octubre de 2021.

Pakistán

En abril de 2018, el banco central de Pakistán emitió un comunicado prohibiendo a las empresas financieras operar con monedas virtuales. En abril de 2019, el gobierno federal introdujo nuevas regulaciones y esquemas de licencias para las criptoempresas. Sin embargo, las autoridades prepararon una postura más dura hacia los activos digitales que podría incluir la prohibición de las criptomonedas.

Rusia

En febrero de 2022, el gobierno de Rusia propuso una regulación para autorizar intercambios y gravar grandes transacciones para legitimar las criptomonedas, disipando los temores de una posible prohibición. El Ministerio de Finanzas preparó un proyecto de ley para restringir el comercio a plataformas con licencia y billeteras certificadas.

Anteriormente, el banco central consideró prohibir la minería de bitcoins y el comercio de criptomonedas mientras presionaba para crear un rublo digital.

Singapur

Aclamado como un paraíso criptográfico del mundo, Singapur ha adoptado un enfoque innovador hacia la criptomoneda y la cadena de bloques, gracias al liderazgo de la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS).

En enero de 2020, el MAS anunció un nuevo marco regulatorio para cubrir todos los negocios e intercambios de criptomonedas con sede en Singapur bajo las normas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Después de un período de gracia de seis meses de exención de licencia, las empresas de criptomonedas deben adquirir una licencia para operar. El banco central del país advirtió que las criptomonedas son altamente riesgosas y no adecuadas para el público en general y emitieron pautas para limitar los anuncios de criptomonedas.

Sudáfrica

En 2017, el Banco de la Reserva de Sudáfrica implementó un enfoque de caja de arena, probando el borrador de las regulaciones de bitcoin y criptomonedas con un puñado seleccionado de nuevas empresas.

En abril de 2020, el Grupo de Trabajo Intergubernamental Fintech propuso aumentar la supervisión de las criptoactividades y obligar a las empresas a registrarse en el organismo de control AML del Centro de Inteligencia Financiera. Después de una serie de estafas, la Autoridad de Conducta del Sector Financiero (FSCA) dijo que estaba preparando un marco regulatorio para las criptomonedas a fin de proteger al público y planeaba revelar esas reglas a principios de 2022. Según la autoridad fiscal, los activos criptográficos están sujetos a la regla general. ley de Impuesto.

Corea del Sur

Las criptomonedas son populares en Corea del Sur y es legal que los ciudadanos las posean, las vendan y las compren. La asamblea nacional aprobó un proyecto de ley para gravar las transacciones de activos virtuales en 2021. La aplicación del nuevo régimen fiscal se retrasó un año hasta 2023.

Los proveedores de servicios criptográficos deben asociarse con un banco local, registrarse con los reguladores financieros coreanos para obtener una licencia y cumplir con las normas contra el lavado de dinero y conocer a su cliente para operar en el país.

Tailandia

Tailandia regula las criptomonedas, incluido el bitcoin, como activos de inversión y los ingresos del comercio o la minería de criptomonedas pueden declararse como ganancias de capital en los impuestos sobre la renta. Las autoridades tailandesas, sin embargo, están tratando de frenar el uso de criptomonedas como método de pago. En 2021, la Comisión de Bolsa y Valores de Tailandia advirtió contra las finanzas descentralizadas, prohibió las NFT y las monedas meme.

Turquia

Bitcoin y las criptomonedas han ganado popularidad ya que muchos ciudadanos las ven como una protección contra la caída de la lira turca. En abril de 2021, el banco central de Turquía prohibió el uso de criptomonedas para pagos, pero a partir de marzo de 2022, todavía era legal tener bitcoins en el país.

El gobierno está desarrollando regulaciones de criptomonedas, pero no tiene intención de prohibirlas.

Estados Unidos de América

Estados Unidos está plagado de un sistema regulatorio fragmentado, con legisladores tanto a nivel estatal como federal responsables de jurisdicciones en capas y una compleja separación de poderes.

Algunos estados están más avanzados que otros en la supervisión de criptomonedas. Nueva York, por ejemplo, dio a conocer la controvertida BitLicense en 2015, otorgando a las empresas de bitcoin el visto bueno oficial para operar en el estado, pero los requisitos son tan onerosos que muchas empresas e intercambios no brindan sus servicios a los neoyorquinos en lugar de cumplir. .

Estados como Wyoming y Texas intervinieron con regulaciones acomodaticias para atraer nuevos negocios. Wyoming aprobó varias leyes en 2019, incluidas las que tratan las criptomonedas como un medio legal de intercambio y otorgó licencias a criptobancos como Kraken y Avanti. La Ley de Moneda Virtual de Texas, aprobada en junio de 2021, definió las criptomonedas como una representación digital de valor que se utiliza como medio de intercambio, unidad de cuenta o depósito de valor” y los bancos autorizados por el estado pueden ofrecer servicios de criptomonedas. Colorado eximió a las criptomonedas de la regulación estatal de valores y planeó aceptar pagos de impuestos en criptomonedas para el verano de 2022.

Florida, especialmente su ciudad más grande, Miami, se presenta como un paraíso de bitcoin, pero a partir de marzo de 2022, la regulación a nivel estatal aún no se ha puesto al día con las ambiciones. El regulador financiero del estado advirtió que aquellos que venden criptomonedas, ya sea una empresa o un individuo, están sujetos a las regulaciones de los transmisores de dinero y necesitan una licencia.

A nivel federal, varias agencias competían por regular una parte de la creciente industria de activos digitales. La SEC, la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos (CFTC) y la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC) han emitido pautas y se han esforzado por elaborar reglas sobre cómo las diferentes secciones de la criptoindustria deben cumplir con las regulaciones existentes. Estos fueron en gran parte esfuerzos descoordinados y un marco regulatorio integral para todos los estados aún no se había creado al momento de escribir este artículo.

La SEC se ha centrado en el uso de activos de blockchain como valores, por ejemplo, si ciertos fondos de inversión de bitcoin deben venderse al público y si ciertas ofertas constituyen fraude. En octubre de 2021, la SEC aprobó el primer fondo cotizado en bolsa (ETF) de futuros de bitcoin que permite a los inversores participar indirectamente en el mercado de bitcoin.

La CFTC tiene una huella potencial más grande en la regulación de bitcoin, dada su designación de la criptomoneda como una mercancía. Si bien aún tenía que redactar regulaciones integrales de bitcoin a partir de marzo de 2022, sus esfuerzos se centraron en monitorear el mercado de futuros. La agencia también presentó cargos en varios esquemas relacionados con bitcoin, lo que subraya su intención de ejercer jurisdicción sobre las criptomonedas siempre que sospeche que puede haber fraude.

Reino Unido

Las criptomonedas se consideran propiedad en el Reino Unido, lo que significa que los ciudadanos pueden comprar y vender las monedas, y están sujetos a impuestos según sus ingresos por comercio o participación. La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) de Gran Bretaña emitió su guía sobre criptoactivos en julio de 2019, aclarando qué tokens estarían bajo su jurisdicción. Decidió que Bitcoin estaba fuera de su competencia regulatoria.

Los intercambios están regulados y deben registrarse en la FCA. A partir de enero de 2021, también se les prohibió ofrecer derivados criptográficos, como notas negociadas en bolsa, a consumidores minoristas. Más tarde, el gobierno anunció planes para frenar los anuncios criptográficos engañosos para proteger a los consumidores.

Ucrania

El parlamento de Ucrania legalizó las criptomonedas al aprobar enmiendas a su legislación Sobre activos virtuales en febrero de 2022 y nombró a su agencia nacional de valores (Comisión Nacional de Valores y Mercado de Valores) como el principal regulador. El presidente de Ucrania, Volodymyr Zelensky, firmó un proyecto de ley que permite al banco central emitir moneda digital.

Zimbabue

A fines de 2017, un alto funcionario del banco central de Zimbabue declaró que Bitcoin no era realmente legal. El banco de reserva del país emitió un comunicado para advertir contra el comercio de criptomonedas, diciendo que no eran moneda de curso legal y no estaban garantizadas por el gobierno. CoinDesk produjo una serie de podcasts sobre el futuro de bitcoin en África, incluido Zimbabue.

Fuente: CoinDesk